Cara Membuat Buku Kas Harian Otomatis di Excel dan Contohnya

Buku kas adalah catatan keuangan yang berisi transaksi sebuah suatu badan usaha. Informasi yang ada dalam buku kas meliputi kas masuk dan kas keluar dalam suatu periode tertentu. 

Akan tetapi, buku kas tidak hanya dipakai oleh perusahaan, pencatatan buku kas bisa juga digunakan untuk individu.

Individu yang menggunakan buku kas bisa melacak keuangan mereka secara berkala. Buku kas tersedia dalam satu kolom dan dapat memiliki kolom tambahan.

Apa Itu Buku Kas?

Seperti yang sudah disinggung di atas, buku kas atau juga yang biasa disebut buku laporan kas digunakan untuk melacak transaksi antara perusahaan dan banknya. Sejak dulu hingga sekarang, buku kas menjadi bagian penting dari pengelolaan kas yang efektif. 

Hal ini lantaran buku laporan kas dapat mencakup pencatatan uang yang diterima, dibayarkan, dan bahkan disetorkan ke atau ditarik dari rekening bank. Bergantung pada bagaimana transaksi dicatat, buku kas dapat berupa buku debit atau kredit .

Baca Juga: Kas Adalah Harta Karun Perusaaan, Begini Penjelasannya

Cara Kerja Buku Kas

Dikutip dari Freshbooks, cara kerja buku kas terbilang sederhana. Saat uang diterima, uang tersebut dicatat dalam buku kas sebagai debit. Saat uang dibayarkan, uang tersebut dicatat sebagai kredit. 

Biasanya, buku kas untuk mencatatkan debit dan kredit akan memiliki dua bagian utama. Selanjutnya, penerimaan buku kas dimasukkan berdasarkan tanggal di sisi kiri, sementara semua pembayaran dicatat di sisi kredit buku kas . 

Pada akhir periode akuntansi, tertentu selisih antara sisi debit dan kredit dihitung oleh akuntan dan akan diperoleh hasil akhir dari arus keuangan.

Akan tetapi, ada beberapa jenis buku kas yang mungkin lebih rumit. Ada beberapa jenis buku kas yang memiliki fungsi sedikit berbeda.

Jenis Buku Kas

Dari berbagai jenis buku kas, ada tiga jenis utama buku kas yang sering digunakan untuk mencatat keuangan. Ketiganya adalah buku kas kolom tunggal, kolom ganda, dan tiga kolom.

Untuk mengetahui lebih rinci perbedaan tiga jenis ini, berikut informasinya:

1. Buku Kas Kolom Tunggal

Buku kas satu kolom merupakan jenis buku kas yang paling sederhana. Transaksi dalam buku kas ini dicatat dalam satu kolom dan jumlah total uang yang diterima atau dibayarkan diperbarui pada akhir setiap hari. 

Jenis buku kas ini paling banyak digunakan oleh individu yang melacak keuangan pribadi mereka. 

Lantaran paling sederhana, buku kas jenis ini juga memiliki kelebihan mudah digunakan. Namun, jenis buku ini tidak melacak transaksi secara mendalam, misalnya penerimaan dari waktu ke waktu.

2. Buku Kas Kolom Ganda

Untuk jenis buku kas kas kolom ganda, sebenarnya mirip dengan buku kas kolom tunggal. Hanya saja, jeni ini memiliki dua kolom, bukan satu. 

Jenis buku kas ini biasanya digunakan oleh bisnis yang ingin melacak setiap transaksi secara lebih terperinci. Buku kas kolom ganda akan menunjukkan hal-hal seperti rincian transaksi bank.

Kelebihan jenis buku kas ini bisa melacak transaksi lebih mendalam dan cocok untuk jenis bisnis kecil. Namun, penggunaannya jauh lebih kompleks dibanding kolom tunggal.

3. Buku Kas Tiga Kolom

Jenis buku kas terakhir adalah buku kas tiga kolom. Jenis buku kas ini adalah jenis yang paling rumit. Buku kas ini memiliki tiga kolom, bukan satu atau dua. 

Jenis buku kas ini biasanya digunakan oleh bisnis yang ingin melacak setiap transaksi sedetail mungkin. Buku kas tiga kolom akan menunjukkan semua detail dari buku kas satu kolom dan dua kolom, ditambah beberapa detail tambahan. 

Pencatatan buku kas jenis ini mencakup hal-hal seperti diskon pembelian, informasi penjualan tunai, dan banyak lagi.

Komponen Penting Dalam Kas Harian Excel

Bicara soal pencatatan keuangan seperti buku kas, tidak lengkap rasanya jika tak menyertakan software Microsoft Excel. Untuk era digital seperti sekarang, software ini ramai dipilih karena bisa memungkinkan pelaku bisnis membuat laporan kas harian Excel yang sederhana dan mudah.

Kelebihan laporan kas harian Excel adalah bisa mengurangi atau menambah kolom saldo secara otomatis jika kolom debet diisi atau jika kolom kredit yang di isi.

Dalam membuat laporan kas harian Excel, ada beberapa komponen penting yang perlu ada agar pencatatan dan pengawasan keuangan dapat dilakukan dengan efektif dan efisien. Berikut beberapa komponen yang umumnya digunakan dalam laporan kas harian Excel:

1. Tanggal

Kolom ini digunakan untuk mencatat tanggal transaksi kas harian. Setiap transaksi yang ditulis harus memiliki tanggal yang jelas untuk memudahkan saat pelacakan.

2. Deskripsi Transaksi

Kolom ini berfungsi untuk mencatat uraian transaksi laporan kas harian Excel yang telah dituliskan, seperti penerimaan dari pelanggan, Pembayaran biaya listrik, dan lainnya.

3. Jenis Transaksi (Debit/Kredit)

Seperti disinggung di atas, ada dua kolom utama dalam buku kas, yakni kolom untuk debit dan kolom untuk kredit. Kolom jenis transaksi dalam laporan kas harian Excel digunakan untuk menentukan jenis transaksi, apakah itu transaksi penerimaan uang alias debit atau pengeluaran alias kredit.

5. Jumlah 

Kolom ini berguna untuk mencatat jumlah uang yang diterima (debit) atau dibayarkan (kredit) dalam sebuah transaksi. 

6. Saldo Kas

Kolom ini menunjukkan saldo kas setelah semua transaksi dilakukan, baik debit maupun kredit. Biasanya kolom ini akan otomatis berkurang atau bertambah jika ada perubahan di kolom debit dan kredit. 

5 Contoh Kas Harian Excel

Untuk mempermudah memahami bagaimana membuat laporan kas harian Excel, berikut lima contoh pencatatan laporan kas harian Excel dengan transaksi yang umum terjadi dalam sebuah perusahaan atau usaha kecil. 

Setiap contoh yang ada akan menunjukkan berbagai jenis transaksi kas harian, termasuk dengan rincian debit (penerimaan) dan kredit (pengeluaran), yang bisa disesuaikan dengan kebutuhan.

Contoh Laporan Kas Harian Excel 1:

Contoh Laporan Kas Harian Excel 2:

Contoh Laporan Kas Harian Excel 3:

Contoh Laporan Kas Harian 4:

Contoh Laporan Kas Harian 5:

Kesimpulan

Sebagai penutup, laporan kas harian Excel sangat efektif untuk dibuat, khususnya bagi kalian yang menjalankan bisnis baru atau pemula dalam dunia bisnis.

Untuk lebih memudahkan lagi dalam bagian pencatatan laporan, aplikasi keuangan seperti majoo juga bisa menjadi solusi. Aplikasi ini membantu pelaku bisnis dalam mencatat pengeluaran, memantau arus kas, dan merencanakan anggaran dengan lebih efisien.

Dengan menggunakan majoo, kalian bisa fokus mengembangkan usaha tanpa khawatir bingung dalam mengelola keuangan. Yuk mulai mengelola keuangan atau bisnis kalian dengan majoo.